Заполнение КУДиР ООО на УСН (доходы минус расходы)

Comments

• Добрый день.
  Доходы (выручка) при УСН признаются на дату поступления в кассу или зачисления на расчетный счет (кассовый метод)
  Оплата от Ивановой -20 000руб 04.09.2015
  Оплата от Петровой -17 000руб.14.09.2015
  И Вам нужно самым внимательным образом изучить ст. 346.16 и 346.17 НК РФ, чтобы разобраться в принципах признания тех или иных расходов при УСН.
  В частности, расходы на приобретение товаров включаются в КУДиР на более позднюю из трех дат: поступления от поставщика, оплаты ему и реализации (отгрузки) покупателю. Поэтому у вас будут записи от 05.09.2015 (в сумме затрат на приобретение товара, реализованного Ивановой) и 15.09.2015 (в сумме расходов на приобретение товара, проданного Петровой).
  Графы заполняются те, что влияют на исчисление налоговой базы (т.е. доходы и расходы, принимаемые для налогообложения).
  Программа наверняка автоматически заполнит и оставшиеся две графы. Там будут отражаться фактически полученные или произведенные затраты на тот момент, когда они случились (и это может как совпадать, так и не совпадать с датой признания их в налоговом учете).
• Спасибо большое за  ответ .Но мы с компанией "А" работаем по агентскому договору,а согласно ст.251 п.1 п.п 9 доходы не учитываются при определении налоговой базы т.к. и расходы ,значит мы их показываем только в графах 4 и 6 т.е. то что прошло по р/с ,а вот как быть с остальными?
• Ну я же не знаю, по какому договору и какие конкретно товары вы продали Ивановой и Петровой. Описала схему в рамках обычного договора купли-продажи (поставки).
  А для того, чтобы обсуждать две разные ситуации, нужно задать два отдельных вопроса (уточнив условия агентского договора и изложив в вопросе операции только в рамках этой деятельности). Читайте правила форума.
• Цитата: В 3 квартале 2015 году был заключен Агентский договор с предприятием ООО"А"и так же были договора на поставку товаров с предприятиями ООО "Б"

  Да я извиняюсь,но думала я описала в самом начале.Агентский договор -компания  "А"является принципалом а мы являемся Агентом т.е продаем продукцию компании "А"за вознаграждение .По вознаграждению понятно что это доход 100%
• А в чем тогда состоит вопрос по агентскому договору?
  По поводу даты признания дохода агента - посмотрите обсуждения:
  Агентское вознаграждение для упрощенца: дата признания дохода
  Дата признания дохода агента на УСН
• Нет вопрос в том как отразить поступление  от компании "Б" с которой заключен обычный договор на поставку товара  и в дальнейшем реализацию товара
• Об этом я написала в самом начале, с датами.